证券基金经营机构信息技术管理办法

1、第一章　总则第一条　为加强证券基金经营机构信息技术管理，保障证券基金行业信息系统安全、合规运行，保护投资者合法权益，根据《证券法》、《证券投资基金法》、《证券公司监督管理条例》等法律法规，制定本办法。

2、本办法所称证券投资基金管理公司（以下简称基金管理公司），是指经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）批准，在中华人民共和国境内设立，从事证券投资基金管理业务和中国证监会许可的其他业务的企业法人。

3、年市场高度关注的境内企业境外发行证券也将迎来新管理办法，这其中包括：制定《境内企业境外发行证券和上市备案管理办法》与《证券公司业务资格管理办法》、《证券期货业网络安全管理办法》，及修改《证券基金经营机构信息技术管理办法》，将一同构成证监会虎年的四大重磅文件。

4、年12月19日，由证监会发布的《证券基金经营机构信息技术管理办法》就是为了引导证券经营机构充分利用现代信息技术手段完善客户服务体系，改进业务运营模式，提升内部管理水平，增强合规风控能力等。是从监管角度直接强调信息技术的重要性。

5、去年6月，《证券基金经营机构信息技术管理办法》规定，券商应指定一名熟悉证券，具有信息技术相关专业背景、任职经历、履职能力的高级管理人员为首席信息官，负责信息技术管理工作。今年4月，光大证券公告新聘首席信息官房晔。此外，国联证券合规总监变更，中信建投法规主任、首席风险官离任。

互联网金融有哪些风险?

法律分析：互联网金融的风险有：信用违约风险；期限错配风险；最后贷款人风险；法律风险；增大了央行进行货币信贷调控的难度；个人信用信息被滥用的风险；信息不对称与信息透明度问题；技术风险。法律依据：《互联网金融风险专项整治工作实施方案》 第一条 积极稳妥，有序化解。

法律主观：互联网金融的风险有：基于互联网信息技术导致的技术风险和基于互联网金融业务特征导致的业务风险。具体包括安全风险、技术选择风险、信用风险、流动性风险、支付和结算风险等。法律客观：《中华人民共和国网络安全法》第八条国家网信部门负责统筹协调网络安全工作和相关监督管理工作。

流动性风险：互联网金融行业同样面临流动性风险。当资金流动出现障碍，无法及时追踪资金流向时，可能导致流动性危机。信用风险：这主要源于交易双方未履行协议。由于互联网交易的线上特性，数据信息不对称或客户拖延支付资金可能导致违约风险。声誉风险：某些机构为吸引客户，可能以“高收益”为诱饵。

法律分析：互联网金融风险有哪些：第一是流动性风险。近年来，“第三方支付加基金类”的产品不断涌现，比如余额宝，但当中也蕴藏着期限错配的风险，也蕴藏着货币市场波动、出现投资者大量赎回的风险。 第二是信用风险。

电子支付的操作风险包含哪些方面

1、网上诈骗网上诈骗包括市场操纵、知情人交易、无照经纪人、投资顾问活动、欺骗性或不正当销售活动、误导进行高科技投资等互联网诈骗。据北美证券管理者协会调查，网上诈骗每年估计使投资者损失100亿美元。（3）网上黑客攻击即所谓非法入侵电脑系统者，网上黑客攻击对国家金融安全的潜在风险极大。

2、第一种分法：存现、取现、消费、转账 第二种分法：一类：宾馆、餐饮、娱乐、珠宝 二类：房地产、批发、汽车销售 三类：航空售票、加油、超市 四类：公立医院、学校、政府 五类：一般 面临的市场风险、信用风险、操作风险，是比较复杂的，待接下来整理好再加。

3、金融风险管理的内容十分丰富，主要包括以下几个方面：首先，市场风险管理是其中的重要一环。市场风险源自金融市场的价格波动，如利率、汇率、股票价格和商品价格等变动，这些都可能影响到金融机构或企业的资产价值和收益。

4、从实践中看，操作风险包含两个方面的内容：一是对有关税收优惠政策运用和执行不到位的风险，如因残疾人员比例不足而享受了福利企业优惠，因利用再生资源的比例不足而享受了有关环保方面的税收优惠等。

5、第二，在ERP的基础上，建立标准化金融分析系统，包括获利能力分析（如资金转移定价FTP）、风险分析（如资产负债管理ALM）、绩效（价值）分析（如经济附加价值EVA）。其中大多数从获利能力分析入手。第三，建立或更新集中的标准化客户信息和关系管理系统、标准化存款系统和贷款系统、标准化资金交易和支付系统等业务处理系统。

信息技术的适用范围及相关内部控制风险到底该怎么解释?

1、．执行交易授权的计算机程序的正确性和完整性。信息技术环境下交易授权是否可靠完全取决于控制程序的准确性和完整性。一旦计算机程序出现了逻辑错误，企业有可能遭受很大的财务损失，因为程序控制的失效只能在出现较大的负面影响时才被察觉。换言之，信息技术环境下的授权加大了交易处理控制的风险。

2、内部控制要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监控。IT环境对作为内部控制系统主要组成部分的五个要素必将产生重大影响。 控制环境 内部控制环境主要由企业组织内部其他子系统中对内部控制效果有重大影响的因素构成，其根本目标在于保障内部控制系统的有效性。

3、内部控制是指一个组织为了达成其业务目标，保护资产的安全与完整，确保会计信息的准确性与可靠性，保证经营策略的有效执行，以及提升经营活动的经济性、效率与效果，而在组织内部实施的自我调整、自我约束、自我规划、自我评价与自我控制的一系列方法、手段与措施的总和。

4、而且提高了管理层对于业务活动和经营管理的监督能力。信息技术在改进被审计单位内部控制的同时，也会带来一些特定的风险。A项，信息系统对内部控制的影响，取决于被审计单位对信息系统的依赖程度。如果被审计单位完全采用人工控制，则信息技术对内部控制没有影响，否则，信息技术对内控控制会产生影响。

5、银行内控风险主要有操作风险、信用风险、市场风险、流动性风险、合规风险及信息技术风险等。 操作风险是银行内控中较为常见的风险之一。它主要源于银行内部流程的不完善或员工操作不当。例如，员工在执行交易或处理业务时可能出现失误，导致客户资金损失或银行声誉受损。

6、信息技术对企业内部控制的影响。而信息系统对内部控制的影响，取决于被审计单位对信息系统的依赖程度。其积极影响在于能有效处理大流量交易及数据；系统、数据库及操作系统的相关安全控制职责可以有效分离；提高信息的及时性、准确性，并使信息变得更易获取等。

互联网金融贷款风险大吗

1、第二是期限错配风险，即互联网理财产品投资资产是期限较长的，而负债是期限很短的，一旦负债到期不能按时滚动，就可能发生流动性风险。当 然，金融机构的一大功能就是将短期资金转化为长期资金，因此金融机构都会面临不同程度的期限错配，而其中的关键是错配的程度。

2、安全风险：互联网金融依赖于强大的互联网平台，但其松散、匿名、自由等特点导致安全漏洞频出，给金融业务带来风险。开放的网络环境、难以预测的黑客攻击、不完善的网络监管以及不成熟的技术等，均构成了安全隐患。

3、互联网金融从本质上来说属于一种体系化的金融服务行为，其产品及服务的核心是信用风险定价，然而互联网金融具有虚拟性、隐蔽性的特点，这种特点无形中加大了金融信息不对称的风险。

4、风险大，一是信用风险大。现阶段中国信用体系尚不完善，互联网金融的相关法律还有待配套，互联网金融违约成本较低，容易诱发恶意骗贷、卷款跑路等风险问题。特别是P2P网贷平台由于准入门槛低和缺乏监管，成为不法分子从事非法集资和诈骗等犯罪活动的温床。